Chránit svůj majetek patří ke klíčovým úkolům zodpovědného přístupu k životu. Jaký způsob bychom měli optimálně volit?

Co je svěřenský fond

Úspěch přináší určitou jistotu – že člověk nebude muset řešit existenční starosti, že pohodlně zajistí sebe i své nejbližší a bude si moci splnit i svoje sny, ať už se jedná o cestování, nákup nemovitostí a další. Mnozí tak budování majetku zasvětí celý svůj život. Jste ale skutečně připraveni na situace, které mohou přijít?

Ne vždy se v podnikání daří. Zásadní je v takové etapě zejména diverzifikování příjmů, ať už například v podobě rozšíření portfolia či změny prodejních kanálů. Dokonce ani zodpovědné plánování a příprava na krizové scénáře ale nemusí být zárukou, že se podaří doposud vybudovaný majetek uchránit.

V rodinných konstelacích mohou nastat značné komplikace zejména v případě úmrtí či rozvodu. Do ideálu mají někdy daleko i vztahy mezi rodiči a potomky. Řešením všech těchto situací však může být založení svěřenského fondu. Co to je a jakým způsobem pokrývá případy ohroženého majetku?

Svěřenský fond představuje oddělené a nezávislé vlastnictví majetku bez právní osobnosti vyčleněného zakladatelem. Fond je držený a spravovaný jmenovanou osobou (svěřenským správcem) ve prospěch osoby obmyšlené (obmyšleného) či též beneficienta. Tímto krokem původní zakladatel ztrácí vůči svému majetku vlastnické právo. 

Hlavní výhodou je tak primárně oddělení majetku od původního vlastnictví zakladatele, značná míra právní jistoty a možnost kontroly ohledně toho, co bude s majetkem v případě smrti zakladatele fondu. Určitou výhodou je i částečná anonymita, majetek už v tomto okamžiku žádné konkrétní osobě nepatří. Z hlediska daňového je fond neutrální.

Jak svěřenský fond využít v rámci ochrany majetku

Založit svěřenský fond lze jak za života, tak pro případ smrti. Pro založení svěřenského fondu je třeba, aby jeho zakladatel vyčlenil majetek nebo jeho část ze svého vlastnictví smlouvou nebo pořízením pro případ smrti (závěť, dědická smlouva, dovětek).

Český občanský zákoník však neumožňuje, aby byl svěřenský fond vytvořen zákonem, rozhodnutím soudu nebo rozhodnutím jiného orgánu veřejné moci nebo jednostranným právním jednáním.

Vzhledem k výše uvedenému může svěřenský fond nabídnout efektivní ochranu majetku vůči různorodým rizikům v důsledku nesprávných rozhodnutí a nepříznivých životních událostí. To může být například riskantní podnikání a následná exekuce na majetek.

Svěřenský fond tímto důsledkem být postižen nemůže. Chránit tak můžete i majetek včetně osobního, jako je např. rodinný dům. Efektivně lze též rozdělit majetek podnikový a soukromý.

Dále jde o účinnou obranu před pozdějšími dědickými spory. Fond poskytuje širší prostor pro variabilitu stanovení podmínek získání plnění, a to nejen ve srovnání s dědictvím, ale i darováním. Proto existuje i možnost účinně předat firmu nástupcům nebo zajistit takto potomky do dalšího života a zaplatit jim například vzdělávání.

Do veškerých výše uvedených situací se přitom může snadno dostat i běžný člověk. Svěřenský fond se tak vyplatí každému, kdo ke svému majetku přistupuje zodpovědně. Nicméně založení je poměrně komplikované a jednoznačně je důležité oslovit pro tyto účely odborníka.

Profesionálové na Parkerhill.cz vám dokáží navrhnout správnou strukturu fondu a zajistí s maximální diskrétností skutečnou právní jistotu pro váš majetek. Vždy jeho fungování přizpůsobí vašim potřebám.

Zdroj foto: ChatGPT